Karar Künyesi
Kurumun stratejik planı üzerinde yapılan incelemede stratejik hedefleri gerçekleştirecek faaliyetlere ait maliyet tablosunda bazı faaliyetler için maliyet tahminin yer almadığı görülmüştür.
Stratejik Plan Hazırlama Kılavuzu’na göre, stratejik planda yer alan hedefleri gerçekleştirmek için yürütülecek faaliyetlerin 5 yıllık dönem için maliyetlerinin belirlenmesi ya da tahmini rakamların ortaya konulması gerekmektedir. Bu kapsamda, her bir hedefi gerçekleştirmeye dönük faaliyet/projeler belirlendikten sonra faaliyet/projelerin bütçe ile ilişkisinin kurulması şarttır. Stratejik planda, yürütülecek faaliyetlere ait maliyetleri gösteren tabloda, bazı faaliyetler için bir tutar belirlenmediği görülmüştür. Stratejik planlama ve performans esaslı bütçelemeden kurumsal faydanın sağlanabilmesi için Kılavuz’a uygun olarak stratejik hedefleri gerçekleştirecek tüm faaliyetler için maliyetlendirme yapılması gerekmektedir.
Tablo 1: Stratejik Planda Maliyet Öngörülmeyen Faaliyetler
Amaç | Hedefler | |
5. Mali Yapının | 5.2 | Tahakkuk Artışı Sağlamak |
Güçlendirilmesi | 5.2 | Tahakkuk Eden Gelirlerin Tahsilatını Artırmak |
8. Destek Hizmetlerinin Etkinlik ve Verimliliğinin Artırılması | 8.1 | Kurumun Satınalma ve İhale Hizmetlerinin, Saydam ve Planlı Şekilde Yürütülmesi |
8.2 | Müdürlük taşınır kayıt ve kontrol işlemlerini hesap verebilir düzeyde tutmak | |
11. Vizyon Projeleri Hayata Geçirerek Kentsel Yaşam Kalitesinin Artırılması | 11.5 | Gürsu Kent Meydanı ve Osmanlı Mimarili Kapalı Çarşı |
11.9 | Gürsu Ovası İçin alternatif Su Dağıtım Projesini Hayata Geçirmek | |
12.Sağlıklı, Yaşanabilir ve Sürdürebilir Bir Çevrenin Sağlanması | 12.3 | İlçemizde görsel, işitsel ve çevresel kirlilik unsurlarıyla mücadele etmek |
12.4 | Atık geri dönüşüm etkinliğini sağlamak |
Kamu idaresi cevabında; “Bulgu doğrultusunda gerekli işlemler yeni 2020-2024 Stratejik plan hazırlığı içerisinde yapılacak olup bundan sonra herhangi bir aksaklığa sebebiyet verilmeyecektir.” denilmektedir.
Sonuç olarak Kurum cevabında bulgudaki tespite iştirak edilmiştir. Stratejik hedeflerin kurumun idari ve mali kapasitesiyle uyumlu sayıda belirlenmesi şarttır. Takip eden denetimde, tespite ilişkin düzeltici işlem yapılıp yapılmadığı izlenecektir.