Şirketin anlaşmalı olduğu banka tarafından yapılan kredi kartı tahsilat tutarlarının 20 gün içerisinde şirketin mevduat hesabına aktarılmadığı görülmüştür.

Kamu Haznedarlığı Yönetmeliği’nin “Kapsam” başlıklı 2’nci maddesinde; belediyelerin sermayesinin yarısından fazlasına doğrudan ve/veya dolaylı olarak sahip olduğu şirketlerin bu Yönetmelik kapsamında olduğu belirtilmiştir.

Anılan Yönetmeliğin 5’inci maddesinin üçüncü fıkrasında ise; gerçekleştirilen tahsilat tutarlarının, özel kanunların verdiği yetki kapsamında yapılan düzenlemelerde yer alan hükümler saklı kalmak kaydıyla takip eden iş günü içinde, yurt içinde yerleşik tüm bankalar aracılığıyla kredi kartları ile yapılan tahsilatın ise azami 20 gün içerisinde ilgili kurumun kamu sermayeli bankadaki hesabına aktarılmasının zorunlu olduğu hükmüne yer verilmiştir.

Anfa Güvenlik Ltd. Şti.’nin sermayesinin tamamına dolaylı olarak Ankara Büyükşehir Belediyesinin sahip olması nedeniyle Kamu Haznedarlığı Yönetmeliği kapsamına girmektedir.

Yapılan incelemede; kredi kartı ile yapılan tahsilatların 40 günlük bloke süresi geçtikten sonra Şirketin banka hesabına aktarıldığı görülmüştür. Ancak yukarıda yer verilen mevzuat hükmü uyarınca, kredi kartları ile yapılan tahsilatların azami 20 gün içerisinde Şirketin kamu sermayeli bankadaki hesabına aktarılması zorunludur.

Kamu idaresi cevabında; 2022 yılı itibariyle banka ile yeni sözleşme yapılarak kredi kartı ile yapılan tahsilatların 20 gün içerisinde Şirketin mevduat hesabına aktarılmasının sağlandığı ifade edilmiştir. Ancak söz konusu durum peşin tahsilatlar için geçerli olup taksitli satışlarda bloke süresinin halen 40 gün olduğu anlaşılmıştır.

Bu itibarla; kredi kartı ile yapılan tahsilatların Kamu Haznedarlığı Yönetmeliği’nin ilgili maddesinde belirlenen süre zarfında mevduat hesabına aktarılması gerekmektedir.