Ziraat Bankası ve Vakıfbank pos cihazları ile yapılan kredi kartı tahsilatlarının 20 gün içerisinde Kurum banka hesaplarına aktarılmadığı görülmüştür.

Kamu Haznedarlığı Yönetmeliği’nin 5’inci maddesine göre; gerçekleştirilen tahsilat tutarlarının, özel kanunların verdiği yetki kapsamında yapılan düzenlemelerde yer alan hükümler saklı kalmak kaydıyla takip eden işgünü içinde; yurtiçinde yerleşik bankalar aracılığıyla kredi kartları ile yapılan tahsilatın ise azami 20 gün içerisinde ilgili kurumun kamu sermayeli bankadaki hesabına aktarılmasının zorunlu olduğu belirtilmiştir.

Yapılan incelemede kredi kartlarıyla yapılan tahsilatların mevzuat ile belirlenen azami süreler içerisinde Kurumun banka hesaplarına aktarılmadığı görülmüştür. Belediyenin Ziraat Bankası ile yaptığı protokole göre pos cihazı ile yapılan tahsilatlar 45, Vakıfbank ile yapılan protokole göre 35 gün içerisinde Kurum hesaplarına aktarım yapılmaktadır. Mevcut uygulama ile Belediye söz konusu tahsilatlara ilişkin nakdini en az 15 gün değerlendirememekte ve elde edeceği gelirden mahrum kalmaktadır.

Bu itibarla, Belediyenin izleyen dönemde bankalarla yapacağı protokollerde, kredi kartı tahsilatlarının Kuruma ait banka hesaplarına aktarılacağı süreyi belirlerken mevzuatta belirtilen azami süreleri aşmaması gerekmektedir.

Kamu idaresi cevabında; Ziraat Bankası ve Vakıfbank pos cihazları dışında bir başka Banka ile azami 20 günlük süre dikkate alınarak sözleşme imzalanarak tahsilatların mevzuatta belirtilen süre içerisinde Kurum hesaplarına aktarımının sağlandığı ifade edilmiştir.

Sonuç olarak kamu idaresi cevabında bulguya iştirak edilerek, bulgu konusu hususun düzeltileceği belirtilmiştir. Bulgu konusu tespitin devam edip etmediği takip eden denetimlerde izlenecektir.